Kraken vence prêmio de arbitragem $22M contra Mazars USA por saque de auditoria

Payward, a empresa-mãe da corretora de criptomoedas Kraken, pediu ao Tribunal de Chancelaria de Delaware que emita julgamento final contra a Mazars USA após um árbitro conceder à empresa US$ 22 milhões. A disputa surgiu da decisão da Mazars de se retirar da auditoria de 2022, quase concluída, da Kraken em dezembro de 2023. Segundo o co-CEO da Payward, Arjun Sethi, a Mazars auditou a Kraken por três anos, emitiu duas opiniões limpas e estava a poucos dias de concluir uma terceira quando saiu. Sethi afirmou que o auditor confirmou por escrito que não discordava da gestão da Kraken, não tinha preocupações sobre a integridade da empresa e não encontrou indícios de fraude. A saída ocorreu durante um período que críticos chamaram de Operação Chokepoint 2.0, quando bancos, auditores e provedores de serviços enfrentaram pressão regulatória informal para limitar o trabalho com empresas de criptomoedas legais.

Mazars se retirou da auditoria de 2022 da Kraken em dezembro de 2023

A Mazars citou incertezas legais, incluindo uma denúncia recente da Securities and Exchange Commission (SEC) contra a Kraken. O caso foi posteriormente arquivado com prejuízo, sem penalidades, sem admissão de irregularidades e sem necessidade de mudanças nos negócios da Kraken. Sethi escreveu em seu blog que uma auditoria não é um favor, mas oxigênio, pois relacionamentos bancários, licenças, contrapartes e reguladores dependem dela. Ele argumentou que a saída da Mazars não foi uma decisão comercial isolada, mas parte do que críticos chamaram de Operação Chokepoint 2.0, um período de pressão informal sobre bancos, auditores e provedores de serviços que trabalham com empresas de criptomoedas legais.

Sethi relaciona saída da Mazars à pressão regulatória sobre empresas de cripto

Sethi destacou a decisão do Grupo Mazars, em dezembro de 2022, de interromper trabalhos de prova de reservas para o setor de cripto e remover relatórios relacionados de seu site. Para ele, a firma não estava abandonando clientes frágeis, mas uma indústria que se tornou politicamente custosa de atender. Sethi afirmou que acredita que a Mazars foi pressionada. Seu post também citou ações de reguladores dos EUA em 2023, incluindo uma declaração conjunta do Federal Reserve, FDIC e OCC alertando bancos sobre riscos relacionados a cripto. Documentos posteriormente divulgados por meio de uma ação de Lei de Liberdade de Informação mostraram que a FDIC enviou pelo menos 25 cartas a 24 bancos, pedindo que pausassem ou evitassem expandir atividades de cripto. Sethi também mencionou a orientação contábil SAB 121 da SEC, a negação do Federal Reserve ao conta mestre da Custodia e o encerramento das redes de liquidação SEN da Silvergate e Signet da Signature. Grande parte dessa postura regulatória foi revertida — a SAB 121 foi revogada, os reguladores bancários retiraram sua declaração conjunta e investigações congressistas mostraram que reguladores usaram regras vagas e pressão informal para afastar bancos de empresas de ativos digitais. Sethi afirmou que os danos não se limitaram às empresas, descrevendo ter sido pessoalmente desbancarizado. Ele disse que empresas do portfólio da Tribe Capital perderam relacionamentos bancários apesar de não terem cometido irregularidades. Citou também o fundador da Kraken, Jesse Powell, cuja residência foi invadida em 2023 por uma disputa relacionada a uma organização sem fins lucrativos, sem relação com a Kraken ou cripto. A investigação foi encerrada posteriormente sem acusações.

Sethi pede que o Congresso aprove a CLARITY Act

O blog termina com um apelo para que o Congresso aprove a CLARITY Act, que criaria regras federais de estrutura de mercado para ativos digitais e esclareceria a supervisão entre reguladores. Sethi escreveu que a Kraken venceu essa batalha e que líderes congressistas de ambos os lados precisam se unir para vencer a maior, aprovando a CLARITY Act.

FAQ

O que a Payward ganhou na arbitragem contra Mazars USA?
Payward ganhou um prêmio de US$ 22 milhões na arbitragem contra Mazars USA e pediu ao Tribunal de Chancelaria de Delaware que emita julgamento final.

Por que a Mazars se retirou da auditoria de 2022 da Kraken?
A Mazars se retirou da auditoria de 2022, quase concluída, em dezembro de 2023, citando incertezas legais, incluindo uma denúncia recente da SEC contra a Kraken. O caso foi posteriormente arquivado com prejuízo, sem penalidades ou mudanças obrigatórias nos negócios.

O que é a CLARITY Act que Arjun Sethi pediu?
A CLARITY Act criaria regras federais de estrutura de mercado para ativos digitais e esclareceria a supervisão entre reguladores. Sethi pediu que o Congresso aprove a lei para oferecer regras mais claras para a indústria de cripto.