Kraken виграє $22M арбітражний позов проти Mazars USA щодо скасування аудиту

Payward, материнська компанія криптовалютної біржі Kraken, звернулася до суду Делаверу з проханням винести остаточне рішення проти Mazars USA після того, як арбітр присудив компанії 22 мільйони доларів. Спір виник через рішення Mazars вийти з майже завершеного аудиту Kraken за 2022 рік у грудні 2023 року. За словами співголови Payward Арджуна Сеті, Mazars три роки проводила аудит Kraken, видавала два чисті висновки і була за кілька днів до завершення третього, коли вийшла. Сеті повідомив, що аудитор підтвердив у письмовій формі, що не має заперечень проти керівництва Kraken, не має зауважень щодо цілісності компанії і не виявив шахрайства. Вихід із аудиту стався у період, який критики назвали Операцією Chokepoint 2.0, коли банки, аудитори та постачальники послуг зазнавали неформального регуляторного тиску з метою обмежити співпрацю з легальними криптовалютними компаніями.

Mazars вийшла з аудиту Kraken за 2022 рік у грудні 2023 року

Mazars послалася на правову невизначеність, зокрема на недавню скаргу Комісії з цінних паперів і бірж США (SEC) проти Kraken. Пізніше цей випадок було закрито з упередженням, без штрафів, без визнання провини і без необхідності змін у діяльності Kraken. Сеті у своєму блозі зазначив, що аудит — це не побажання, а необхідність, оскільки банківські відносини, ліцензії, контрагенти і регулятори залежать від нього. Він стверджував, що вихід Mazars не був ізольованим комерційним рішенням, а частиною того, що критики назвали Операцією Chokepoint 2.0 — періодом неформального тиску на банки, аудиторів і постачальників послуг, що працюють з легальними криптовалютними компаніями.

Сеті пов’язує вихід Mazars із регуляторним тиском на криптокомпанії

Сеті зазначив, що у грудні 2022 року Mazars Group припинила роботу з підтвердження резервів для криптоіндустрії і видалили відповідні звіти з сайту. На його думку, компанія не відмовлялася від слабких клієнтів, а від галузі, яка стала політично витратною для обслуговування. Сеті вважає, що Mazars під тиском. У своєму пості він також згадав дії регуляторів США у 2023 році, зокрема спільну заяву Федеральної резервної системи, FDIC і OCC, які попереджали банки про ризики, пов’язані з крипто. Документи, оприлюднені через позов за Законом про свободу інформації, показали, що FDIC надіслала щонайменше 25 листів 24 банкам з проханням призупинити або уникати розширення криптоактивності. Сеті також згадав керівництво SEC щодо бухгалтерських рекомендацій SAB 121, відмову Федеральної резервної системи у відкритті головного рахунку Custodia та закриття мереж розрахунків Silvergate SEN і Signature Signet. Більша частина цієї регуляторної позиції згодом була скасована — SAB 121 було скасовано, регулятори відкликали спільну заяву, а конгресові розслідування виявили, що регулятори використовували нечіткі правила і неформальний тиск для відмови банкам від співпраці з компаніями цифрових активів. Сеті зазначив, що шкода поширилася не лише на компанії, а й на особисте фінансове становище, зокрема, на те, що портфельні компанії Tribe Capital втратили банківські відносини, незважаючи на відсутність провин. Він також згадав засновника Kraken Джессі Пауелла, чиє житло було обшукано у 2023 році через суперечку, що не стосувалася Kraken або криптовалют. Пізніше розслідування закрили без пред’явлення звинувачень.

Сеті закликає Конгрес ухвалити закон CLARITY

У блозі він закликав Конгрес ухвалити закон CLARITY, який створить федеральні правила для ринкової структури цифрових активів і прояснить нагляд між регуляторами. Сеті написав, що Kraken виграла цю боротьбу і що лідери обох партій мають об’єднатися, щоб завершити більшу — ухвалити закон CLARITY.