Kraken vence prémio de arbitragem $22M contra a Mazars USA por levantamento de auditoria

Payward, a empresa-mãe da bolsa de criptomoedas Kraken, pediu ao Tribunal de Chancelaria de Delaware que emita uma sentença final contra a Mazars USA após um árbitro ter atribuído à empresa uma indemnização de 22 milhões de dólares. A disputa resulta da decisão da Mazars de retirar-se da auditoria de 2022 da Kraken, quase concluída, em dezembro de 2023. Segundo o co-CEO da Payward, Arjun Sethi, a Mazars tinha auditado a Kraken durante três anos, emitido duas opiniões limpas e estava a dias de concluir uma terceira quando saiu. Sethi afirmou que o auditor confirmou por escrito que não discordava da gestão da Kraken, não tinha preocupações sobre a integridade da empresa e não tinha constatações de fraude. A retirada ocorreu numa altura em que críticos chamaram de Operação Chokepoint 2.0, quando bancos, auditores e fornecedores de serviços enfrentaram pressão regulatória informal para limitar o trabalho com empresas de criptomoedas legais.

Mazars retirou-se da auditoria de 2022 da Kraken em dezembro de 2023

A Mazars citou incerteza legal, incluindo uma queixa recente da Comissão de Valores Mobiliários dos EUA (SEC) contra a Kraken. Esse caso foi posteriormente arquivado com prejuízo, sem penalidades, sem admissão de má conduta e sem alterações obrigatórias ao negócio da Kraken. Sethi escreveu no seu blog que uma auditoria não é um favor, mas oxigénio, pois as relações bancárias, licenças, contrapartes e reguladores dependem dela. Argumentou que a saída da Mazars não foi uma decisão comercial isolada, mas parte do que críticos chamaram de Operação Chokepoint 2.0, um período de pressão informal sobre bancos, auditores e fornecedores de serviços que trabalham com empresas de criptomoedas legais.

Sethi associa saída da Mazars à pressão regulatória sobre empresas de criptomoedas

Sethi referiu a decisão do Grupo Mazars, em dezembro de 2022, de suspender o trabalho de prova de reservas para o setor de criptomoedas e remover relatórios relacionados do seu site. Para ele, a firma não se afastava de clientes frágeis, mas de uma indústria que se tornou politicamente dispendiosa de servir. Sethi afirmou que acredita claramente que a Mazars foi pressionada. Citou também ações de reguladores dos EUA em 2023, incluindo uma declaração conjunta do Federal Reserve, FDIC e OCC a alertar bancos sobre riscos relacionados com criptomoedas. Documentos posteriormente divulgados através de uma ação de Lei de Liberdade de Informação mostraram que a FDIC enviou pelo menos 25 cartas a 24 bancos, instando-os a pausar ou evitar expandir atividades com criptomoedas. Sethi também mencionou a orientação contabilística SAB 121 da SEC, a recusa do Federal Reserve em conceder à Custodia uma conta principal, e o encerramento das redes de liquidação SEN da Silvergate e Signet da Signature. Grande parte dessa postura regulatória foi posteriormente revertida — a SAB 121 foi revogada, os reguladores bancários retiraram a declaração conjunta e investigações congressistas descobriram que os reguladores usaram regras vagas e pressão informal para afastar bancos de empresas de ativos digitais. Sethi afirmou que os danos não se limitaram às empresas, descrevendo ter sido pessoalmente desbancarizado. Disse que empresas do portefólio da Tribe Capital perderam relações bancárias apesar de não terem cometido qualquer irregularidade. Citou também o fundador da Kraken, Jesse Powell, cujo domicílio foi revistado em 2023 devido a uma disputa relacionada com uma organização sem fins lucrativos, não relacionada com a Kraken ou criptomoedas. A investigação foi posteriormente encerrada sem acusações.

Sethi apela ao Congresso para aprovar a lei CLARITY

O blog termina com um apelo ao Congresso para aprovar a lei CLARITY, que criaria regras federais de estrutura de mercado para ativos digitais e clarificaria a supervisão entre reguladores. Sethi escreveu que a Kraken venceu esta luta e que os líderes congressistas de ambos os lados precisam unir-se para vencer a maior, passando a lei CLARITY.

FAQ

O que ganhou a Payward em arbitragem contra a Mazars USA?
A Payward ganhou uma indemnização de 22 milhões de dólares em arbitragem contra a Mazars USA e pediu ao Tribunal de Chancelaria de Delaware que emita uma sentença final.

Por que razão a Mazars se retirou da auditoria de 2022 da Kraken?
A Mazars retirou-se da auditoria de 2022, quase concluída, em dezembro de 2023, citando incerteza legal, incluindo uma queixa recente da SEC contra a Kraken. O caso foi posteriormente arquivado com prejuízo, sem penalidades ou alterações obrigatórias ao negócio.

O que é a lei CLARITY que Arjun Sethi pediu?
A lei CLARITY criaria regras federais de estrutura de mercado para ativos digitais e clarificaria a supervisão entre reguladores. Sethi apelou ao Congresso para a aprová-la, de modo a fornecer regras mais claras para a indústria das criptomoedas.