如果您錯過2026年所需最低提取額(RMD)截止日期會發生什麼?

為退休儲蓄在傳統IRA或401(k)中，當時似乎是一個不錯的主意。羅斯（Roth）退休計劃不會在您的供款上提供稅收優惠，但傳統退休計劃則會。而且，當您的收入不錯，處於較高的稅率時，這點尤為重要。

但許多人在年長後都會後悔沒有選擇羅斯退休計劃，因為他們會意識到自己的資金不能永遠以稅收優惠的方式增長。傳統退休帳戶會強制提取必須的提款，稱為最低必須提取額（RMDs）。

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RMDs的開始年齡根據您的出生年份而定，通常是73或75歲。如果您不需要這筆錢，這可能會帶來很大的麻煩，因為它可能會產生自動的稅務負擔。

儘管這些稅款令人煩惱，但不按時提取RMD的後果更為嚴重。因此，避免今年以及未來幾年錯過截止日期非常重要。

RMD何時到期？

RMD每年必須在12月31日前提取。然而，您的第一次RMD有一個例外。

如果您今年滿73歲，並且將受到RMD的規定，您可以將其推遲到次年的4月1日。但在那種情況下，您必須在2027年12月31日前提取第二次RMD。也就是說，同一年內要提取兩次RMD，這可能會帶來較大的稅務影響。

如果您錯過了2026年的RMD，或者任何一年的RMD，您可能會面臨未提取金額的25%的罰款。如果在兩年內糾正錯誤，可能有機會將罰款降低到10%。但無論如何，如果在12月31日前沒有提取到正確的金額，您都可能會被罰款。

提前規劃以避免緊張局面

有些人喜歡將RMD推遲到年底，以便資金能獲得額外的稅延增長。這看起來像是一個不錯的策略，但也可能讓您忘記提取RMD，從而受到罰款。

因此，最好的做法是提前規劃RMD。您可以安排在12月下旬提取RMD，這樣最符合您的需求。但請提前設定好，以免在假期期間忙碌而忘記處理。

大多數金融機構允許您提前設定RMD或自動按照您的時間表進行提取，無論是每年一次、季度一次還是每月一次。找出最適合您的方案，並設定好RMD，以免因未按時提取而付出高額罰款，損失大量儲蓄。