Payward thắng kiện $22M Award chống lại Mazars về cuộc kiểm toán Kraken bị bỏ dở

Payward, công ty mẹ của sàn giao dịch tiền điện tử Kraken, đã giành được khoản bồi thường trọng tài trị giá 22 triệu USD sau khi kiểm toán viên bỏ dở gần hoàn thành kiểm toán trong Chiến dịch Choke Point 2.0. Công ty đang yêu cầu phán quyết cuối cùng từ Tòa án Chancery của Delaware về khoản bồi thường này. Payward lập luận rằng Mazars rút lui mà không đưa ra kết luận chuyên môn nào chống lại Kraken, gây tổn hại uy tín trong thời kỳ các ngân hàng, cơ quan quản lý và cơ quan cấp phép tăng cường kiểm soát đối với các doanh nghiệp tiền điện tử. Đồng sáng lập kiêm CEO của Payward, Arjun Sethi, cho biết Mazars đã xác nhận bằng văn bản rằng họ không có bất kỳ bất đồng nào với ban quản lý, không có mối quan ngại về tính chính trực của ban quản lý, và không phát hiện ra gian lận trước khi rút lui. Việc rút lui diễn ra trong bối cảnh các thành viên ngành công nghiệp crypto mô tả là một chiến dịch gây áp lực không chính thức trong chính quyền Biden nhằm ngăn cản các nhà cung cấp dịch vụ hợp tác với các công ty tài sản kỹ thuật số sau sự sụp đổ của FTX.

Mazars xác nhận không có tranh chấp chuyên môn trước khi rút lui

Mazars USA rút khỏi kiểm toán Kraken mà không xác định gian lận hoặc mối quan ngại về tính chính trực của ban quản lý, theo vụ kiện của Payward. Sethi cho biết Mazars đã xác nhận bằng văn bản rằng họ không có bất kỳ bất đồng nào với ban quản lý, không có mối quan ngại về tính chính trực, và không phát hiện ra gian lận. "Một kiểm toán viên bỏ dở gần hoàn tất kiểm toán của khách hàng mà không có tranh chấp chuyên môn nào," Sethi nói. Mazars đã giảm đáng kể mức độ tiếp xúc với crypto trong năm 2022, bao gồm cả việc ngừng các công việc chứng minh dự trữ crypto. Payward lập luận rằng việc rút lui vượt ra ngoài quyết định kinh doanh thông thường vì nó xảy ra trong thời điểm áp lực chính trị và quy định cao điểm đối với các công ty crypto. Việc không hoàn tất kiểm toán đã tạo ra sự không chắc chắn trên thị trường đối với Kraken mặc dù không có phát hiện sai phạm nào. Sethi viết rằng công ty đã dành nhiều năm và hàng triệu đô la để đối phó với thiệt hại về uy tín do kiểm toán chưa hoàn tất gây ra.

Các cơ quan quản lý phát hành tuyên bố chung và thư ngân hàng

Tháng 1 năm 2023, Cục Dự trữ Liên bang, Tổ chức Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang (FDIC) và Văn phòng Kiểm soát Tiền tệ (OCC) đã phát hành tuyên bố chung nâng cao mối quan ngại về an toàn và ổn định cho các ngân hàng hợp tác với các công ty crypto. Sethi cho biết FDIC đã gửi ít nhất 25 thư tới 24 ngân hàng, yêu cầu họ tạm dừng hoặc không mở rộng hoạt động liên quan đến crypto. Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC), khi đó do Gary Gensler đứng đầu, đã kiện hoặc điều tra nhiều công ty crypto trong giai đoạn này, bao gồm Kraken. Sethi nói rằng Mazars đã trích dẫn sự không chắc chắn và rủi ro từ các diễn biến pháp lý, bao gồm cả đơn kiện của SEC chống lại Kraken, khi chấm dứt mối quan hệ kiểm toán. Đơn kiện của SEC chống lại Kraken sau đó bị bác bỏ sau khi Gensler từ chức, cùng với nhiều hành động thực thi liên quan đến crypto khác của cơ quan này.

Chiến dịch Choke Point 2.0 gây áp lực lên các nhà cung cấp dịch vụ crypto

Chiến dịch Choke Point 2.0 là thuật ngữ do nhà đầu tư mạo hiểm trong lĩnh vực crypto Nic Carter đặt ra để mô tả một chiến dịch gây áp lực không chính thức trong chính quyền Biden. Chiến dịch này nhằm ngăn cản các ngân hàng và nhà cung cấp dịch vụ hợp tác với các công ty tài sản kỹ thuật số sau sự sụp đổ của FTX. Thuật ngữ này tham khảo một sáng kiến trước đó thời chính quyền Obama, từng gây sức ép buộc các ngân hàng cắt đứt quan hệ với các doanh nghiệp được xem là rủi ro cao. Các nhà phê bình trong ngành cho rằng áp lực này được thực hiện qua các cảnh báo giám sát, hoạt động thực thi và các mối quan ngại về danh tiếng chứ không phải lệnh cấm chính thức. Chiến dịch Choke Point 2.0 phần lớn đã kết thúc, và chính quyền Trump bắt đầu điều tra các cáo buộc sai phạm trong việc rút tiền ngân hàng. Sethi kêu gọi thông qua Đạo luật CLARITY, nhằm xác định rõ ranh giới quy định giữa SEC và Ủy ban Giao dịch Hợp đồng Tương lai (CFTC) về ngành công nghiệp crypto.

Câu hỏi thường gặp

Payward đã thắng gì chống lại Mazars USA?
Payward giành được khoản bồi thường trọng tài trị giá 22 triệu USD sau khi kiểm toán viên bỏ dở gần hoàn tất kiểm toán Kraken. Công ty đang yêu cầu phán quyết cuối cùng từ Tòa án Chancery của Delaware về khoản bồi thường này.

Tại sao Mazars rút khỏi kiểm toán Kraken?
Mazars rút lui trong Chiến dịch Choke Point 2.0, trích dẫn sự không chắc chắn và rủi ro từ các diễn biến pháp lý, bao gồm cả đơn kiện của SEC chống lại Kraken. Payward cho biết Mazars đã xác nhận bằng văn bản rằng họ không có bất kỳ bất đồng nào với ban quản lý, không có mối quan ngại về tính chính trực, và không phát hiện ra gian lận trước khi rút lui.

Các hành động pháp lý nào đã diễn ra trong Chiến dịch Choke Point 2.0?
Tháng 1 năm 2023, Cục Dự trữ Liên bang, FDIC và OCC đã phát hành tuyên bố chung nâng cao mối quan ngại về các ngân hàng hợp tác với các công ty crypto. FDIC đã gửi ít nhất 25 thư tới 24 ngân hàng, yêu cầu họ tạm dừng hoặc không mở rộng hoạt động liên quan đến crypto.