Gần đây thấy nhiều người hỏi về giao dịch tích cực trong Roth IRA, nên nghĩ sẽ phân tích những điều thực sự đáng biết ở đây.

Vấn đề là - nếu bạn liên tục mua bán trong một tài khoản môi giới thông thường, bạn sẽ bị đánh thuế lợi nhuận vốn mỗi lần đóng vị thế. Ngay cả khi bạn tái đầu tư ngay lập tức, bạn vẫn phải nộp thuế. Thật khắc nghiệt đối với các nhà giao dịch tích cực. Một Roth IRA đảo ngược hoàn toàn điều này. Bạn đóng góp bằng tiền đã chịu thuế trước, có nghĩa là khi lợi nhuận của bạn nằm trong đó, chúng phát triển hoàn toàn miễn thuế. Không thuế lợi nhuận vốn khi bán. Không thuế thu nhập hàng năm trên cổ tức hoặc lãi suất. Đó là điểm hấp dẫn chính.

Nhưng đây là nơi mọi người phấn khích rồi nhận ra có những giới hạn thực sự. Giao dịch trong Roth IRA không hoàn toàn giống như tài khoản môi giới thông thường, dù về mặt kỹ thuật bạn có thể làm được.

Đầu tiên, giới hạn đóng góp là có thật. Tính đến lần cập nhật cuối cùng, bạn có giới hạn hàng năm - thấp hơn nếu dưới 50 tuổi, cao hơn nếu trên 50. Thêm nữa, còn có giới hạn thu nhập giới hạn bạn sẽ bị loại khỏi nếu kiếm quá nhiều. Một số người dùng chiến lược Roth "bước chân sau" (backdoor Roth), chuyển đổi IRA truyền thống thành Roth, điều này hữu ích nếu bạn vượt qua ngưỡng thu nhập.

Thứ hai, bạn mất một số công cụ giao dịch. Giao dịch ký quỹ? Không được phép trong Roth. Một số nhà môi giới cung cấp giới hạn ký quỹ cho các giao dịch chưa thanh toán, nhưng đó khác với việc vay mượn để đòn bẩy vị thế. Nếu bạn thích vay để mở vị thế lớn hơn, chiến lược đó hoàn toàn không thể thực hiện.

Thứ ba, thu hoạch lỗ thuế không hoạt động ở đây. Trong tài khoản thông thường, nếu bạn lỗ, bạn có thể trừ tối đa 3.000 đô la mỗi năm khỏi thu nhập của mình. Trong Roth, bạn không được gì cả. Không có khoản trừ lỗ nào cả. Điều này là bất lợi lớn nếu bạn là nhà giao dịch tích cực.

Tuy nhiên, lợi ích thì rất lớn. Nếu bạn thực sự kiếm được tiền khi giao dịch trong Roth IRA, mọi thứ vẫn miễn thuế miễn là bạn không rút ra cho đến khi đủ 59½ tuổi và tài khoản đã mở ít nhất 5 năm. Các khoản đóng góp của bạn có thể rút bất cứ lúc nào mà không bị phạt, nhưng lợi nhuận rút sớm sẽ bị phạt và phải chịu thuế thu nhập.

Các lựa chọn đầu tư khá đa dạng - cổ phiếu, trái phiếu, ETF, quyền chọn, REITs, hàng hóa, thậm chí cả tiền điện tử. Chỉ những thứ không được phép là bảo hiểm nhân thọ và đồ sưu tầm. Nhà môi giới của bạn có thể có thêm hạn chế, nên kiểm tra với họ.

Thực tế? Hầu hết các nhà giao dịch ngày tích cực thực sự không đánh bại thị trường. Các nghiên cứu cho thấy phần lớn bỏ cuộc trong vòng vài năm vì thật sự khó để thắng liên tục. Nếu bạn nghĩ đến giao dịch tích cực trong Roth IRA, hãy thành thật về khả năng vượt trội của mình. Đôi khi đầu tư chậm rãi theo phương pháp mua và giữ với quỹ mục tiêu lại hợp lý hơn cho tiền nghỉ hưu.

Nhưng nếu bạn có kỷ luật và cam kết giao dịch tích cực với quỹ hưu trí, Roth IRA mang lại lợi thế thuế hợp pháp mà tài khoản môi giới thông thường không thể sánh bằng. Chỉ cần hiểu rõ quy tắc rút tiền và giới hạn đóng góp trước khi bắt đầu. Nó không linh hoạt như tài khoản chịu thuế, nhưng hiệu quả về thuế có thể đáng giá nếu bạn thực sự biết mình đang làm gì.