Onde as Instituições Financeiras se Encaixam na Cadeia de Valor de AR/AP

Uma única solicitação de compra agora desencadeia uma rede de aprovações, trocas de dados e decisões de financiamento que vão muito além dos processos tradicionais de contas a pagar e receber. À medida que os fluxos de trabalho de AR/AP se tornam mais complexos, bancos e redes enfrentam uma questão crítica: onde é que eles realmente se encaixam numa cadeia de valor cheia de oportunidades, mas com pouca clareza?

Para mitigar essa incerteza, Hugh Thomas, Analista Chefe de Comércio e Empresas na Javelin Strategy & Research, mapeou a cadeia de valor de AR/AP, delineou os principais atores do setor e examinou como as instituições financeiras podem se diferenciar no seu último relatório, Capabilities in Context: A Value Chain Analysis of AP and AR Providers.

Tornando-se Parte do Processo

Historicamente, muitas empresas de serviços financeiros exageraram nos seus esforços para estabelecer um papel nos processos de AR/AP.

“Quando comecei neste setor, as banks tentavam entrar efetivamente no espaço de compras,” disse Thomas. “Quando a Ariba chegou ao Canadá, era um grupo de parceiros bancários que facilitavam seu crescimento. Eles levavam a relação de tesouraria com as pessoas para o espaço de compras, e diziam: ‘Aqui está este mercado onde você pode fazer compras pontuais e assim por diante.’”

“Se a história mostrou alguma coisa, foi que talvez esse fosse um passo longe demais para os bancos em termos de expansão da cadeia de valor,” afirmou. “Você não quer que um componente estratégico da sua compra seja uma função de quem você usa para serviços de tesouraria de um banco. Vamos deixar cada um fazer o que é a sua missão crítica no trabalho.”

Houve sucessos notáveis, especialmente através de parcerias e integrações. Por exemplo, a Mastercard tem uma relação com a SAP Taulia que permite finanças integradas em ambientes empresariais. A Visa formou relações semelhantes, nas quais parceiros comerciais lidam com aprovações enquanto comprador e vendedor movimentam fundos internamente, após o que a Visa ou Mastercard finaliza a transação.

Uma vez que as redes de cartões se tornam enraizadas nesses processos, conseguem oferecer às empresas parceiras serviços adicionais de valor agregado, fortalecendo ainda mais essas relações.

“Você vê isso na ajuda a fornecedores como a SAP a entenderem melhor. É aqui que alguém pode estar mais disposto a aceitar um cartão virtual,” disse Thomas. “Ou os bancos compartilham casos de uso de pagamentos em tempo real que estão tentando difundir, e assim podem construir soluções melhores para atender e expandir os pagamentos em tempo real em parceria com os provedores ao longo dessa cadeia de valor.”

Adquirindo o Widget

Dadas essas oportunidades, é fundamental que as empresas de serviços financeiros compreendam a cadeia de valor de AR/AP de forma holística. Por exemplo, do ponto de vista de contas a pagar, um departamento pode notificar a compra de um widget. A equipe de compras então identifica o widget, negocia o preço e devolve as informações ao departamento solicitante.

“Considerando que há algum risco nisso do ponto de vista do comprador, a equipe de compras poderia dizer: ‘Fornecedor de widgets, vamos te dar os fundos agora, se quiseres, se nos deres um desconto por pagar agora,’” disse Thomas. “Ou, ‘Podemos te dar um cartão e você autoriza, assim os fundos ficam efetivamente reservados para você receber o pagamento ou podemos pagar-te assim que os bens chegarem imediatamente.’”

Ao analisar onde os dados fluem e onde residem os riscos na cadeia de valor, as instituições financeiras podem ajudar os clientes a gerenciar melhor o fluxo de caixa e equilibrar operações. Nesse papel, o banco atua efetivamente como uma rede intermediária entre as contrapartes.

Para isso, uma instituição financeira deve entender o processo completo de AR/AP e introduzir sua solução de forma que possa ser aplicada em vários pontos da cadeia de valor. Isso se aplica tanto à perspectiva do comprador quanto do vendedor: o vendedor pode receber o pagamento mais cedo, o comprador pode estender os prazos de pagamento, ou o banco pode intervir para possibilitar ambos os resultados simultaneamente.

“A ideia toda de entender a cadeia de valor é que um potencial financiador ou árbitro do timing de pagamento e dos dados de pagamento, para mitigar riscos, compreenda quais dados estão disponíveis, onde e que controles existem, onde e que compromissos foram feitos, e onde você pode então inserir suas soluções de forma mais eficaz,” afirmou Thomas.

Identificando Lacunas na Execução

Outro aspecto importante para os bancos é proteger a receita. A maioria das empresas que atualmente preenchem lacunas no processo de AR/AP são fornecedores de software fintech como serviço. Enquanto alguns oferecem capacidades específicas, outros começaram a assumir aspectos do papel tradicional do banco.

Algumas fintechs agora oferecem soluções de aceleração de capital de giro ou cartões virtuais que podem, potencialmente, reduzir a participação de mercado de um banco. Uma instituição financeira que compreenda esse cenário pode optar por parcerias seletivas, trabalhando apenas com fornecedores que não apresentem conflito de interesses.

Além disso, uma compreensão completa dos atores na cadeia de valor de AR/AP desbloqueia oportunidades adicionais.

“Em qualquer ponto do ciclo de vida de uma receita, há uma oportunidade de fazer tudo, desde financiá-la até vendê-la por 0,50 dólares no dólar — com a ideia de que talvez possam recuperar o crédito que concederam e que virou dívida incobrável,” disse Thomas. “A recomendação é analisar essas lacunas de execução, especialmente onde sugerem uma potencial integração de ferramentas de pagamento embutido e liquidez, e usar dados em tempo real para influenciar o método e o momento do pagamento.”

Quem é Quem no Zoo

Ao influenciar o timing dentro do processo de AR/AP, os bancos podem criar benefícios dinâmicos tanto para si quanto para seus clientes.

“À medida que os dados se tornam mais disponíveis, você consegue dizer: ‘Se eu adiar todos esses pagamentos para 45 dias, ainda estaremos em conformidade,’” disse Thomas. “’Estamos pagando em 30 dias apenas porque há um ciclo de pagamento contra o qual estamos trabalhando ou que mantém tudo sincronizado. Adiar esses pagamentos para 45 dias, podemos fazer isso porque temos uma nova solução de IA integrada ou algo assim, então pagamos exatamente no dia.’”

Uma vez que as instituições financeiras estejam parceiras de provedores de AR/AP, torna-se possível combinar dados e ferramentas de automação para oferecer valor incremental. Por exemplo, em cenários específicos, um banco pode estender ainda mais o processo para atender melhor às necessidades do cliente.

“Essa é a origem disso: entender quem é quem na cadeia, tanto no lado de contas a pagar quanto de contas a receber,” afirmou Thomas. “A melhor maneira de fazer isso, se quiser entender quem atua onde, é por meio de uma análise da cadeia de valor.”

“Outros passos envolvem segmentar e priorizar com quem você quer trabalhar, com base em como eles monetizam e usam o relatório para dizer: ‘Aqui está uma lista longa, um catálogo de quem faz o quê, onde estão na cadeia de valor e como ganham dinheiro,’” concluiu. “’Vamos triage essa lista e descobrir com quem você quer falar primeiro, com base em onde acha que sua solução pode se encaixar.’”