Donc, la Floride a-t-elle une taxe sur la succession ? Réponse courte : non. Et honnêtement, c'est l'une des raisons pour lesquelles les gens continuent d'y déménager. La Floride a aboli sa taxe sur la succession en 2004, ce qui la place parmi les 38 États qui ne taxent pas du tout les successions.

Mais voici ce qui surprend souvent les gens. Ce n'est pas parce que la Floride n'a pas de taxe sur la succession que vos héritiers sont à l'abri. Le gouvernement fédéral a toujours la main tendue. Si votre succession est suffisamment grande, vous devrez payer des taxes fédérales sur la succession, peu importe où vous vivez.

Le seuil fédéral est cependant assez élevé. En 2023, les successions inférieures à 12,92 millions de dollars n'entraînent pas de taxes fédérales. Les couples mariés peuvent potentiellement doubler ce montant en planifiant bien, atteignant jusqu'à 25,84 millions de dollars combinés. Au-delà de ce seuil ? Le gouvernement fédéral prélève 40 % sur l'excédent.

Je pense que beaucoup de gens ne réalisent pas que la question « la Floride a-t-elle une taxe sur la succession ? » est presque une question piège, car la vraie préoccupation concerne généralement le côté fédéral. Par exemple, vous pourriez avoir une succession de 20 millions de dollars en Floride et ne devoir aucune taxe d'État, mais faire face à une lourde facture fédérale.

La Floride n'a également pas d'impôt sur le revenu d'État, ce qui explique pourquoi les retraités l'adorent. Pas d'impôts sur la sécurité sociale, les pensions, les comptes de retraite. La taxe de vente tourne autour de 7 %, et les taxes foncières sont moyennes par rapport à d'autres États.

Si vous vous demandez si la Floride a une taxe sur la succession et que vous planifiez réellement pour l'avenir, c'est là que ça devient sérieux. Vous devez réfléchir à si votre succession pourrait atteindre ces seuils fédéraux. Si c'est le cas, une planification adéquate est essentielle. Beaucoup. On parle potentiellement de centaines de milliers de dollars de différence.

L'aspect de la taxe sur les dons vaut aussi la peine d'être connu. L'exemption fédérale pour les dons est de 17 000 dollars par personne par an (en 2023). Tout ce qui dépasse ce montant commence à réduire votre exemption à vie de 12,92 millions de dollars. Donc, si vous essayez de transférer votre patrimoine de manière stratégique, vous avez une certaine marge de manœuvre.

En résumé : la Floride a-t-elle une taxe sur la succession ? Non. Mais ce n'est que la moitié de l'histoire. La partie fédérale est ce qui compte vraiment pour la plupart des gens, et cela dépend entièrement de combien vous avez accumulé. Si vos chiffres sont suffisamment importants pour vous inquiéter, parler à quelqu'un qui connaît bien ce domaine vaut probablement l'investissement.