Acabo de estar revisando algunos informes de ganancias y movimientos del mercado, y tengo que decir que la narrativa sobre las mejores acciones de IA sigue siendo cada vez más interesante. Marzo fue difícil para muchos de estos nombres, pero esa corrección honestamente pareció un regalo para cualquiera que prestara atención a los fundamentos.

Aquí está lo que realmente está sucediendo debajo de todo el ruido. Las dos cosas que realmente importan—ganancias y tasas de interés—están apoyando al sector tecnológico en este momento. Tenemos los resultados del cuarto trimestre de Nvidia confirmando lo que la mayoría de nosotros ya sospechábamos: la fiebre de gasto en IA no se está desacelerando, sino que se está acelerando. Taiwan Semi elevó su guía de inversión de capital para 2026 a entre 52 y 56 mil millones. Eso es enorme en comparación con los 40.9 mil millones que gastaron en 2025. ¿Y los hyperscalers? Se proyecta que este año gasten aproximadamente 530 mil millones en inversión de capital frente a unos 400 mil millones el año pasado. Estas cifras te dicen todo lo que necesitas saber sobre dónde fluye el dinero real.

Lo que es increíble es que las estimaciones de los analistas para las ganancias tecnológicas del primer trimestre de 2026 han saltado a un crecimiento del 24% desde solo el 12% en octubre. Todo el mercado está despertando a la realidad de que este ciclo de IA es de verdad, y se está extendiendo a casi todos los sectores de la economía. Ese es el tipo de entorno en el que las mejores acciones de IA deberían estar en el radar de cada inversor.

Déjame desglosar dos nombres que llamaron mi atención durante la reciente debilidad. ServiceNow fue completamente golpeada, bajando casi un 50% desde sus máximos de enero. Sin embargo, esa es una acción que realmente entiende la integración de IA. No solo hablan de ello, sino que lo están incorporando en su plataforma con asociaciones como el acuerdo profundizado con OpenAI anunciado en enero. La compañía reportó cuatro años consecutivos de crecimiento en ventas del 21 al 24%, alcanzando 13.28 mil millones en 2025. Tienen 244 transacciones por más de un millón en nuevo ACV neto en el cuarto trimestre, un aumento del 40% interanual. Sus ganancias por acción crecieron un 22% hasta 1.67. El CEO estuvo comprando acciones recientemente, diciendo que no había mejor punto de entrada. Esa clase de confianza interna importa. Si ServiceNow simplemente vuelve a sus niveles de enero, estarías viendo aproximadamente un 100% de potencial alcista desde donde cotizaba durante la caída de marzo.

Luego está Celestica, que básicamente es la opción de herramientas para toda la construcción de infraestructura de IA. Esta compañía diseña y fabrica el hardware real que impulsa los centros de datos—servidores, switches, toda la pila. Los ingresos aumentaron un 29% en 2025 hasta 12.39 mil millones, y duplicaron su línea superior entre 2021 y 2025. Sus ganancias ajustadas crecieron un 56% el año pasado. La dirección guió para una fortaleza continua en 2026, esperando que los ingresos alcancen alrededor de 23.66 mil millones, lo que casi duplicaría los niveles de 2025. Están invirtiendo mil millones de dólares en inversión de capital este año porque ven que la demanda de infraestructura de IA sigue fortaleciéndose. Celestica retrocedió aproximadamente un 25% desde sus máximos de noviembre, y ahí es cuando quieres mirar estas mejores acciones de IA que tienen un respaldo de crecimiento real.

Lo que pasa al comprar en debilidad cuando los fundamentos son tan fuertes es que es un plan que ha funcionado siempre. Wall Street ha ignorado preocupaciones geopolíticas antes, y lo volverá a hacer. Lo que importa es que las ganancias están acelerando y el entorno de tasas de interés es favorable. Si piensas a largo plazo, la caída de marzo y la consolidación de abril parecen puntos de entrada razonables para nombres con exposición a IA de calidad, con crecimiento real en ingresos y márgenes en mejora.